涉欺诈发行、信披违法违规等，*ST紫晶及相关责任人收证监会行政处罚及市场禁入事先告知书

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*ST紫晶11月19日公告，11月18日，公司收到中国证券监督管理委员会《行政处罚及市场禁入事先告知书》。公司涉嫌欺诈发行、信息披露违法违规一案，证监会已调查完毕并依法拟作出行政处罚及采取市场禁入措施。经查，公司及相关人员涉嫌存在以下违法事实：欺诈发行、信息披露违法违规。

关于欺诈发行。公司《招股说明书》涉嫌通过虚构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润；公司《招股说明书》涉嫌未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余额分别为1000万元、1000万元、7500.12万元，截至招股说明书签署日，未按规定披露对外担保余额合计1.35亿元。

关于信息披露违法违规，公司定期报告存在虚假记载；未按规定披露对外担保。

证监会认为，公司《招股说明书》虚增营业收入和利润、未按规定披露对外担保的行为涉嫌违反多条规定，构成2005年《证券法》第一百八十九条第一款所述违法行为。公司定期报告存在虚假记载的行为，涉嫌违反规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。公司未及时披露对外担保、定期报告存在重大遗漏的行为，涉嫌违反多条规定，构成《证券法》第一百九十七条第一款、第二款所述违法行为。

对上述欺诈发行和信息披露违法违规行为，时任董事长郑穆、时任董事罗铁威安排办理对外担保，组织、指使公司虚增营业收入、利润行为，参与洽谈相关项目，安排、筹措资金虚构收回客户应收账款，是直接负责的主管人员。时任董事、总经理钟国裕，时任董事、财务总监李燕霞参与或知悉公司虚增营业收入、利润行为和违规担保事项，时任监事、总经理助理黄美珊，时任副总经理焦仕志，时任副总经理魏强参与或和悉公司虚增营业收入、利润行为，时任独立董事王铁林担任董事会审计委员会主任，具有会计背景，时任监事杨思维分管售后工作，时任董事会秘书王炜负责组织和协调公司信息披露事务，对公司虚增营业收入、利润行为负有直接责任，时任南区销售总监林海忠，时任采购部经理丁杰，时任公司子公司北京晶铠信息存储技术有限公司常务副总经理刘宁宁参与实施公司虚增营业收入、利润的行为，是其他直接责任人员。

此外，郑穆、罗铁威作为公司实际控制人，组织、指使从事上述欺诈发行和信息披露违法违规违法行为，构成2005年《证券法》第一百八十九条第二款，《证券法》第一百九十七条第一款、第二款所述违法行为。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，证监会拟决定：对公司、郑穆、罗铁威的欺诈发行行为，依据规定：对公司处以非法所募集资金的3％，即3068.52万元罚款；对郑穆、罗铁威分别处以1564.26万元罚款，其中，作为直接负责的主管人员分别处以30万元罚款；作为实际控制人合计处以3068.52万元罚款，二人分别处以1534.26万元罚款；对钟国裕、李燕霞分别处以20万元罚款；对黄美珊、焦仕志分别处以10万元罚款；对魏强、王铁林、杨思维、王炜、林海忠、丁杰、刘宁宁分别处以5万元罚款。

对公司定期报告存在虚假记载和重大遗漏、未及时披露对外担保的行为，一并依据规定：对公司责令改正，给予警告，并处以600万元罚款；对郑穆、罗铁威给予警告，并分别处以600万元罚款，其中作为直接负责的主管人员分别处以300万元罚款；作为实际控制人合计处以600万元罚款，二人分别处以300万元罚款；对钟国裕、李燕霞给予警告，并分别处以200万元罚款；对黄美珊、焦仕志给予警告，并分别处以150万元罚款；对魏强、王铁林、杨思维、王炜、林海忠、丁杰、刘宁宁给予警告，并分别处以100万元罚款。

综合上述二项：对公司责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款；对郑穆、罗铁威给予警告，并分别处以2164.26万元罚款；对钟国裕、李燕霞给予警告，并分别处以220万元罚款；对黄美珊、焦仕志给予警告，并分别处以160万元罚款；对魏强、王铁林、杨思维、王炜、林海忠、丁杰、刘宁宁给予警告，并分别处以105万元罚款。

郑穆作为公司实际控制人之一、董事长，罗铁威作为公司实际控制人之一、董事，指使公司从事欺诈发行、信息披露违法违规行为，违法情节特别严重。依据规定，证监会拟决定：对郑穆、罗铁威分别采取终身市场禁入措施。钟国裕作为时任董事、总经理，李燕霞作为时任董事、财务总监，知悉并隐瞒相关担保事项，参与实施财务造假行为，违法情节严重。依据规定，证监会拟决定：对钟国裕、李燕霞分别采取5年市场禁入措施。上述人员，自证监会宣布决定之日起，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务、证券服务业务或者担任原证券发行人的董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务、证券服务业务或者担任其他证券发行人的董事、监事、高级管理人员职务。